poslovne ideje: Poslovni načrt podjetja za proizvodnjo pepela

* Izračuni uporabljajo povprečne podatke za svet

1. POVZETEK PROJEKTA

Namen projekta je organizacija proizvodnega podjetja (izdelki - bloki pepela) v mestu Nalchik, rep. Kabardino-Balkaria. Pepelni blok je gradbeni material regionalnega pomena, izdelan iz vulkanskega pepela. Prednost materiala je nizka toplotna prevodnost, nizka cena, visoka trdnost v primerjavi s penastimi in plinskimi bloki.

Priporočljivo je organizirati proizvodnjo blokov pepela v neposredni bližini nahajališča surovin. Do danes so bila nahajališča raziskana na polotoku Kamčatka, v Zakavkazu in na severnem Kavkazu. Organizacija proizvodnje v Nalčiku je upravičena iz več razlogov:

oddaljenost do polja pepela - največ 150 km
visoka raven povpraševanja po blokih pepela zaradi nizke plačilne sposobnosti prebivalstva
pepelni blok omogoča zmanjšanje stroškov ogrevanja stanovanj, kar je pomembno za prebivalce regije
danes je veliko stanovanjskih stavb v regiji neurejenih ali blizu, kar kaže na potrebo po večjih popravilih ali novogradnji

Vložena sredstva se porabijo za nakup proizvodne opreme, oblikovanje sklada obratnega kapitala, trženje itd. Pobudnik projekta je KBR-Stroyresurs LLC, trgovsko podjetje (gradbeni materiali). Projekt vključuje diverzifikacijo in širitev obstoječega posla. Trg - Kabardino-Balkanska republika. Distribucijski kanal - lastno maloprodajno omrežje.

Glavni kazalniki projekta so navedeni v tabeli. 1.

Tabela 1. Ključni kazalci projektov

Št.	Kazalnik	Vrednost
1	Stroški naložbe, rub.	1 505 000
2	Prihodki 1 leto, rub.	39 066 300
3	Čisti dobiček 1 leto, rub.	12 160 323
4	Prihodki za naslednja leta, RUB	45 887 400
5	Čisti dobiček naslednjih let, rub.	14 883 037
6	Čista sedanja vrednost (NPV), rub.	2 944 299
7	Obdobje vračila (PP), mesecev	5
8	Obdobje vračila popustov (DPP), mesecev	5
9	Notranja stopnja donosa (IRR), %	41.65
10	Donosnost naložbe (ARR), %	80, 86
11	Indeks donosnosti (PI)	1, 96

2. OPIS PODJETJA IN INDUSTRIJA

Težke gospodarske razmere v Rusiji neposredno vplivajo na vse trge in sektorje gospodarstva. To velja tudi za trg gradbenih materialov. Ker je njen obseg neposredno odvisen od obsega gradbenih in popravnih del, je priporočljivo upoštevati tudi trg nepremičnin.

Dinamika zapiranja stanovanj odraža skoraj stalno povečanje obsega gradbenih del od leta 2000 (slika 1). Leta 2015 se je prva recesija zgodila po letu 2010. Padec je bil v primerjavi s predhodnim letom za 0, 5%. Strokovnjaki tako majhen padec pripisujejo predvsem vplivu odloženega povpraševanja, ko se začnejo graditi stavbe, katerih gradnja se je začela pred dvema ali več leti. Tako je treba v naslednjih letih pričakovati pomembnejši upad kazalnikov.

Slika 1. Dinamika začetka obratovanja stanovanj v obdobju 1991–2015 v milijonih kvadratnih metrov m

Glavni dejavniki vpliva so: zaustavitev gradnje številnih objektov, prenos zagona, zaustavitev hipotekarnega trga (zaradi povečanja ključne stopnje), povečanje stroškov gradnje, upad povpraševanja po stanovanju (zaradi zmanjšanja plačilne sposobnosti prebivalstva).

Pomemben vpliv je imelo povišanje cen gradbenih materialov, predvsem uvoženih. Na splošno je bila rast cen v letu 2015 v povprečju 10, 4%. Uporaba uvoženih gradbenih materialov v poslovnih in premijskih segmentih lahko doseže 30% vseh, v segmentu gospodarstva pa manj kot 10%. Tako se zdi vlaganje v lokalno proizvodnjo stroškovno učinkovitih gradbenih materialov najprimernejše.

Depreciacija rublja v primerjavi s tujimi valutami pozitivno vpliva na konkurenčnost domačih proizvodov. Kljub temu se je na podlagi tega ugodnega dejavnika zmanjšal obseg proizvodnje gradbenih materialov:

proizvodnja opeke v letu 2015 se je zmanjšala za 8%
proizvodnja cementa v istem obdobju - za 9, 9%
proizvodnja betonskih zidnih blokov - za 39, 2%
proizvodnja keramičnih zidnih blokov - za 9%.

Tako je treba predvideti, da je treba v prihodnjih letih ob ohranjanju tega trenda pričakovati pomanjkanje gradbenih materialov. Zato je priporočljivo organizirati njihovo proizvodnjo, zlasti v segmentu gospodarstva.

Vlada republike je neposredno na CBD novembra 2016 sprejela razvojni program do leta 2030. Po tem programu je proizvodnja gradbenega materiala, skupaj s kmetijstvom, turizmom in visokotehnološko industrijo, eno od prednostnih področij razvoja.

Republika ima velik potencial za razvoj industrije gradbenih materialov. Na njenem ozemlju so velike zaloge mineralov in mineralnih surovin: železova ruda, feldspar, mavec, pesek, gradbeni apnenec, vulkanski pepel itd. Velika podjetja in kombajni vodijo proizvodnjo tradicionalnih gradbenih materialov, kot so opeka in montažne armiranobetonske konstrukcije. V segmentu proizvodnje pepelnih blokov se ukvarjajo predvsem mala podjetja.

V zvezi s posebnostmi močno kontinentalnega podnebja republike (in celotnega zveznega okrožja Severnega Kavkaza kot celote) je ena najpomembnejših zahtev med gradnjo povečana toplotna izolacija stavbe. V zvezi s tem so bile na zvezni ravni uvedene spremembe v SNIP II-3-79 "Gradbena toplotna tehnika", ki predvideva povečanje toplotne izolacijske lastnosti ovojev stavbe za 3, 5-krat. Pri uporabi tradicionalnih materialov se njihova poraba več kot podvoji za doseganje zahtevanih vrednosti toplotne izolacije. To pa posledično privede do občutnega zvišanja stroškov gradnje. Visoke toplotne izolacijske lastnosti pepelnih blokov učinkovito rešujejo to težavo.

Kabardino-Balkaria je republika v Ruski federaciji, ki je del zveznega okrožja Severnega Kavkaza. Skupna površina je 12, 5 milijona km2, prebivalstvo 862 254 ljudi. Ozemlje republike je razdeljeno na tri glavna območja (ravninsko, vznožje in gorsko), od katerih ima vsako vrsto podnebja. Vlažno celinsko podnebje prevladuje v nižinskem in vznožju, subarktično in alpsko v gorah. Glavno mesto republike, mesto Nalchik, se nahaja v njegovem osrednjem delu, zaradi česar je čim bolj dostopen z logističnega vidika.

Projekt vključuje širitev in diverzifikacijo obstoječega podjetja - LLC "KBR-Stroyresurs". Glavna dejavnost je prodaja gradbenih materialov: drobljen kamen, pesek, les. Ima lastno trgovsko bazo s površino 150 m2. Promet podjetja v letu 2015 je znašal 67 milijonov rubljev. Načrtuje se nakup opreme za proizvodnjo pepela in njihovih maloprodajnih prodaj prek lastnih trgovinskih obratov.

Tabela 2. Naložbeni stroški za projekt

	NAME	ZNESEK, drgnite .
Nepremičnine
1	Industrijska oprema	50.000
Oprema
2	Komplet opreme	470.000
Neopredmetena sredstva
3	Spletna stran	45.000
Kratkoročna sredstva
4	Kratkoročna sredstva	640.000
5	Nakup surovin	300.000
	Skupaj:	1 505 000 ₽

	Lastna sredstva:	850 000, 00 ₽
	Potrebna izposojena sredstva:	655 000 ₽

	Oceni:	18, 00%

	Trajanje, meseci:	36

3. OPIS BLAGA IN STORITEV

Glavni proizvodi projekta so penasti bloki za gradnjo stanovanjskih stavb. Pepelni blok je gradbeni material iz naravnega materiala - vulkanskega pepela. Vulkanski pepel je ohlapna drobno-klastična kamnina z velikostjo delcev manj kot 5 mm, ki jo sestavljajo vulkansko steklo in kristali različnih kamnin, predvsem drobna zrna vulkanske žlindre in buče. Vulkanski pepel se uporablja tudi kot droben agregat v ekspandiranem glinenem betonu, v gostem in poroznem pepelu, v štukaturnih maltah.

V primerjavi s tradicionalnimi materiali imajo pepelni bloki več prednosti (tabela 3). Zlasti so 4, 24-krat toplejši od opeke, 2-3 krat močnejši od penastih in plinskih blokov, 2-2, 5-krat cenejši od drugih gradbenih materialov.

Tabela 3. Primerjava tehničnih in ekonomskih značilnosti različnih gradbenih materialov

Material	Toplotna prevodnost, W / m.s	Cikli odpornosti proti zmrzali	Trajnost	Povprečni stroški 1 m 3 , rubljev.
Opeka	0, 5	15 - 50	100 - 200	5500
Penasti blok	0, 14 - 0, 22	15 - 35	15 - 25	4500
Plinski blok	0, 1 - 0, 14	15 - 35	25 - 45	4500
Pepelnica	0, 151	25	30 - 75	2000
Armirani beton	1, 69	-	-	-

Pepelni bloki imajo optimalno kombinacijo trdnosti in gostote v primerjavi z drugimi materiali, odlikuje jih visoka nosilnost. V primeru uporabe konstrukcijske zasnove stavbe z nosilnimi stenami se lahko pepelni bloki uporabljajo v stavbah do treh nadstropij; med gradnjo okvirnih stavb - ne da bi omejili število nadstropij. Material ni gorljiv, ognjeodporen, okolju prijazen, ne podleže razpadanju, odporen proti zmrzali.

V tabeli je naveden izbor ravnil z značilnostmi. 4.

Tabela 4. Izbirna linija

Št.	Ime	Opis	Cena za 1m 3 , rub.
1	Pepelna stena	Bloki za vgradnjo zidnih konstrukcij po GOST 6133-99 "Betonski stenski kamni" (iz lahkega betona, agregata - vulkanskega pepela)	-
2	Votel blok	Stenski kamen z navpičnimi ali skozi navpične praznine (praznina več kot 13%)	1800
3	Blok je poln	Stenski kamen brez praznin ali s tehnološkimi prazninami za udoben oprijem izdelka	1995
4	Zasebni blok	Stenski kamen, namenjen zidanim zidom stavb in konstrukcij, običajno z zunanjo dekoracijo	2128
5	Sprednji blok	Stenski kamen, namenjen zidanju in hkratni oblogi sten, ki ima eno ali dve obrazni površini	2340

Tabela 5. Stroški proizvodnje

	BLAGO / STORITVE	STROŠKOVNE ENOTE, rub.	TRGOVSKA VREDNOST, %	STROJ ENOT, drgnite.
1	Votel blok	1.000	80%	1 800
2	Blok je poln	1.050	90%	1 995
3	Zasebni blok	1, 120	90%	2 128
4	Sprednji blok	1.200	95%	2.340

Proizvodni stroški (variabilni stroški) vključujejo stroške nabave in prevoza surovin ter stroške električne energije, porabljene v proizvodnem procesu, in vzdrževanje opreme.

Končni izdelki so pakirani na lesene palete in zaviti v debel film, da se preprečijo naplavine, vlaga, poškodbe blokov in za njihovo dodatno pritrditev.

4. PRODAJA IN TRŽENJE

Ker je podjetje aktivno, ima dobro razvito bazo strank, posebni ukrepi za promocijo novega izdelka niso potrebni. Naložbeni stroški vključujejo stroške razvoja lastnega spletnega mesta poleg glavnega spletnega mesta KBR-Stroyresurs, ki vsebuje podroben opis gradiva, njegove prednosti v primerjavi z drugimi materiali.

Kanal za distribucijo - lastna baza za trgovanje. Ciljna publika - vodje gradbenih posadk (delovodje), posamezni razvijalci.

Do danes se v regiji ukvarjajo tri podjetja s pepelnimi bloki, od katerih imata dva kakovostne izdelke in neprimerno lokacijo glede logistike. Cene glavnega konkurenta so za 10-15% višje od tistih, ki jih določa projekt. Za stalne kupce podjetja so na voljo popusti glede na kupljeni obseg.

Na povpraševanje vpliva faktor sezonskosti in popolnoma sovpada z gradbeno sezono: vrhunci se pojavijo v topli sezoni (pomlad, zgodnja jesen), povpraševanje pa je pozimi minimalno. Za kompenzacijo izpadov denarnega toka v nizki sezoni se sklenejo terminske pogodbe, po katerih kupec kupi blago po trenutni ceni (ki je določena v pogodbi) in blago prejme v zahtevanem času (na primer na začetku gradbene sezone). Tako podjetje prejme potrebna obratna sredstva, kupec pa določi ceno in se zavaruje pred prihodnjimi podražitvami.

5. NAČRT PROIZVODNJE

Proizvodni obrat se nahaja v industrijski coni Nalchik, v neposredni bližini trgovske baze KBR-Stroyresurs, kar močno olajša logistiko. Površina prostora je 60 m2. Prostor ima vse povezane komunikacije, zahteva okrepitev tal, malo popravila strehe in dodatne električne napeljave.

Oprema se kupuje delno nova, delno rabljena. Proizvodna linija in postopek sta preprosta. Tehnološki postopek vključuje naslednje zaporedne operacije:

Izkopavanje vulkanskega pepela v kamnolomih (ni pomembno za projekt)
Dostava pepela v proizvodno skladišče (izvaja ga dobavitelj)
Nalaganje pepela v prvi lijak, sejanje in drobljenje pepela
Nalaganje drugega rezervoarja, doziranje in premikanje cementne malte v mešalnik
Mešanje z vodo
Zmes v kalupu
Vibrokompresiranje mešanice v kalupu
Prenesite surove v parno sobo
Parni blok iz pene za doseganje zahtevane trdnosti blagovne znamke
Prenos končnih izdelkov v skladišče (na območju trgovalne baze)
Dostava kupcu (pickup)

Proizvodni načrt ustreza načrtu prodaje. Pred začetkom množične proizvodnje se nabavljajo surovine za razvoj tehnologije, izdelavo prototipov in oblikovanje prve faze zalog. Podroben proizvodni načrt je podan v App. 1.

6. ORGANIZACIJSKI NAČRT

Postopek izvedbe projekta lahko razdelimo v tri glavne faze: pripravljalna, pilotna in množična proizvodnja. Pripravljalna faza vključuje nakup opreme, pripravo proizvodnih prostorov, sklenitev dogovora z dobavitelji, izbor osebja; Trajanje - 3 tedne. Na poskusni stopnji proizvodnje se kupi prva serija surovin, namešča in konfigurira se oprema, izdelajo pa se prototipi; Predvideno trajanje je 2 tedna. Na stopnji serijske proizvodnje se operativne dejavnosti projekta izvajajo neposredno.

Ker projekt temelji na poslovno donosnem podjetju, se lahko vprašanje zagotavljanja vodstvenega osebja delno reši. Vse vodstvene funkcije izvaja pobudnik projekta, ki ima vsa potrebna znanja in veščine na področju podjetništva, računovodstva, civilnega prava itd.

Kot pravno obliko izbran IP. Oblika obdavčenja - STS s predmetom obdavčenja "dohodek minus odhodki", stopnja 15%.

Najresnejše zahteve za najem so predstavljene proizvodnemu tehnologu, saj je kakovost izdelkov odvisna od njegove usposobljenosti. Zaradi tega se štejejo samo kandidati z izkušnjami na podobnem položaju v proizvodnji gradbenih materialov vsaj 3 leta.

Tabela 6. Osebje in plače

	Naslov delovnega mesta	Plača, RUB	Število ljudi	FOT, RUB
Upravni
1	Računovodja	25.000	1	25.000
Proizvodnja
2	Tehnolog	27.000	1	27.000
3	Operater proizvodne linije	25.000	1	25.000
4	Vzdrževalec	20.000	2	40.000
Nakupovanje
5	Prodajni specialist	25.000	1	25.000
Podružnica
6	Skladiščnik	23.500	1	23.500
7	Nakladalnik	20.000	1	20.000


	Skupaj:			₽ 185 500, 00
	Socialni odbitki:			55.650, 00 USD
	Skupni odbitki:			241 150, 00 ₽

7. FINANČNI NAČRT

Finančni načrt je zasnovan za petletno obdobje. Kljub temu, da projekt teoretično časovno ni omejen, je treba odločiti o njegovem nadaljevanju ali prenehanju na podlagi trenutne analize tržnih razmer in gospodarskih razmer. Za podrobnejšo analizo se uporabljajo enostavni in diskontirani denarni tokovi.

V finančnem načrtu so upoštevani vsi prihodki in odhodki projekta. Obseg naložbenih stroškov je 1.505.000 rubljev. Glavne postavke odhodkov so nabava opreme, ustanovitev sklada obratnega kapitala za nadomestilo izgub, preden podjetje doseže donosnost naložbe, kot tudi nakup prve serije surovin (tabela 2). Lastna sredstva pobudnika projekta - 850.000 rubljev. Načrtuje se, da bo primanjkljaj pokril z bančnim posojilom za obdobje 36 mesecev z 18% letno. Odplačilo posojila se izvaja z anuitetnimi plačili, kreditnimi počitnicami - tri mesece.

Variabilni stroški upoštevajo stroške surovin, njihove stroške prevoza in proizvodnje (tabela 5). Fiksni stroški so navedeni v tabeli. 7. Poleg drugih vrst stroškov vključujejo amortizacijske stroške, katerih znesek se izračuna po linearni metodi z dobo koristnosti osnovnih sredstev pet let.

Podroben finančni načrt je na voljo v App. 2

Tabela 7. Fiksni stroški

	NAME	ZNESEK NA MESEC., Rub.
1	Najem industrijskih prostorov	21.000
2	Oglaševanje	10.000
3	Plačila komunalnih storitev	7.000
4	Telefonija in internet	2.000
5	Amortizacija	8 580
6	Prodajni stroški	7.000
7	Stroški upravljanja	5.000
	Skupaj:	60 580 ₽

8. OCENA UČINKOVITOSTI

Ocena učinkovitosti projekta se opravi na podlagi analize finančnega načrta, enostavnih in integriranih kazalnikov. Glavni podatki so navedeni v tabeli. 1.

Za upoštevanje sprememb vrednosti denarja skozi čas se uporablja metoda popustov. Diskontna stopnja je 20%. Hkrati je enostavna in znižana doba povračila projekta 5 mesecev. Čista sedanja vrednost (NPV) - 2, 9 milijona rubljev. Notranja stopnja donosa (IRR) je 80, 86%, indeks dobičkonosnosti (PI) pa 1, 96. Vse to priča o visoki učinkovitosti in naložbeni privlačnosti projekta.

9. GARANCIJE IN TVEGANJA

KBR-Stroyresurs LLC deluje kot porok pri pridobivanju bančnega posojila s strani organizacije, ki jo ustanavlja, in jamči za vrnitev izposojenih sredstev s svojim premoženjem.

Pri izvajanju projekta je treba upoštevati vsa možna tveganja. Tveganja so notranji in zunanji dejavniki vpliva. Prvi vključujejo neuspeh pri doseganju ustaljenih prodajnih načrtov iz razlogov, kot so:

nekvalitetno prodajno osebje
slaba kakovost izdelkov
izpadi zaradi okvar proizvodne linije.

Slabo delo prodajnih strokovnjakov v celoti kompenzirajo osebne povezave pobudnika projekta na gradbenem trgu in priljubljenost tržne baze KBR-Stroyresurs. Kakovost izdelka je podvržena nenehnemu spremljanju tehnologa in pobudnika projekta; v primeru neustrezne stopnje kakovosti se sprejmejo ukrepi za njegovo izboljšanje - sprememba tehnologije, izbor novih dobaviteljev. Oprema je tudi nenehno preizkušena, stalno vzdrževanje in popravilo.

Zunanji dejavniki vključujejo:

padec povpraševanja zaradi naraščanja cen izdelkov med padanjem plačilne sposobnosti ali zaradi naraščajočih prodajnih cen z naraščajočimi cenami surovin
povečana konkurenca, ko na trg vstopijo novi igralci.

Potrebno je stalno spremljanje trga in ravni povpraševanja. Dolg padec povpraševanja lahko delno izravnamo z visoko dobičkonosnostjo projekta, vendar je treba pravočasno sprejeti odločitev o izstopu s trga, če bo padec predolg.