1. POVZETEK PROJEKTA
Namen projekta je organizacija proizvodnje polizdelkov za cmoke v Rostovu na Donu. Cenovni segment je srednje velik. Glavni prodajni kanal je prodaja prek mestnih maloprodajnih trgovin z živili. Proizvodna zmogljivost - 95 kg / h.
Proizvodnja se nahaja na najemni površini. Povpraševanje po projektnih izdelkih je posledica preferenc Rusov po hrani in praktičnosti priprave zamrznjenih cmokov. Cmoki so ena izmed tradicionalnih ruskih jedi.
Naložbeni skladi so usmerjeni v nakup osnovnih sredstev - proizvodne linije, pa tudi v oblikovanje sklada obratnega kapitala, iz katerega se pokrijejo načrtovane izgube projekta, dokler ne doseže povračila.
Tabela 1. Ključni kazalniki uspešnosti projekta
Obdobje vračila (PP), mesecev | 9 | |
Obdobje vračila popustov (DPP), mesecev | 9 | |
Čista sedanja vrednost (NPV), rub. | 787 344 | |
Donosnost naložbe (ARR), % | 23, 01% | |
Notranja stopnja donosa (IRR), % | 13, 74% | |
Indeks donosnosti (PI) | 1.12 | |
2. OPIS PODJETJA IN INDUSTRIJA
Edinstvenost trga cmokov je v njegovi lokaciji na stičišču dveh segmentov - polizdelki mesnih izdelkov in zamrznjena hrana. Ruski trg cmokov je že dolgo dosegel stopnjo nasičenosti. Raven konkurence je iz tega razloga precej visoka. Knedle predstavljajo približno polovico trga zamrznjenih polizdelkov, katerih skupna zmogljivost je ocenjena na 1, 25 milijona ton ali 3, 5 milijarde dolarjev.
Posebnost segmenta cmokov je konzervativnost potrošnikov v okusnih nastavitvah, kar onemogoča konkurenco zaradi uvedbe novih izdelkov - recept ostaja skoraj nespremenjen, z izjemo majhnih izboljšav. Tako tekmovanje poteka predvsem na področju marketinških dejavnosti.
Poleg hude notranje konkurence se v segmentu cmokov spopada tudi konkurenca povezanih izdelkov - kinkali, manti in drugih zamrznjenih mesnih izdelkov. Zmanjšanje prodaje cmokov so strokovnjaki opazili še pred nastopom gospodarske krize v državi. Kljub temu segment še vedno zaseda vodilno mesto na trgu zamrznjenih polizdelkov.
Glavni trend celotnega trga v času krize je premik povpraševanja po cenejših izdelkih. Tako se skupna poraba raviolov v zadnjih letih ne kaže močno. Obenem so glavne zahteve potrošnikov za to vrsto izdelka enostavnost, sorazmerno nizki stroški in enostavnost priprave. Novice, ki se občasno pojavljajo na trgu (cmoki z jelenovim ali medvedjim mesom, srnjakovim mesom in podobno), so se izkazale za neprijavljene.
Priljubljenost cmokov v Rusiji ni posledica le tradicionalnih okusnih preferenc prebivalstva, ampak tudi njihove enostavnosti priprave; Ta vrsta izdelka je še posebej povprašena v določenih skupinah prebivalstva - študenti, upokojenci, neporočeni moški - zaradi sorazmerno nizkih stroškov in visoke vsebnosti kalorij. Študentje po raziskavah pridobivajo cmoke pet do šestkrat pogosteje, upokojenci - tri do štirikrat pogosteje kot povprečni potrošnik. 73% prebivalcev mest s 100 tisoč prebivalci ali več kupi cmoke vsaj enkrat na tri mesece. Poraba cmokov na prebivalca znaša 4-4, 5 kg na leto.
Proizvodnjo v segmentu cmokov predstavljajo predvsem regionalni akterji, katerih proizvodne zmogljivosti večinoma niso večje od zadovoljivih, kar pomeni tveganje za kakovost končnega izdelka in stabilnost formulacije. Danes so na trgih desetine največjih mest v Rusiji registrirali več kot 300 večjih proizvajalcev in več kot 500 blagovnih znamk.
Drugi tržni trend je, da so potrošniki vse bolj pozorni na sestavo izdelka in njegovo naravnost. Tako je cmokov z visoko vsebnostjo soje, arom, barvil in drugih stvari vse manj. Ocenjujejo sestavo in kakovost nadeva ter kakovost moke ter specifično težo testa in nadev končnega izdelka. Prednost imajo ponavadi tisti proizvodi, pri katerih je specifična teža mesa večja.
Po mnenju tržnih raziskovalcev danes vsi proizvajalci ponujajo skoraj enak izdelek pod različnimi imeni: testo in mesni izdelki s polnili iz govedine, svinjine, telečjega mesa in perutnine. Tako konkurenčne prednosti zagotavljajo promocija blagovne znamke in lojalnost do nje, aktivne marketinške kampanje in pridobitev najboljših polic v trgovskih verigah. V nasprotju z dejavnostmi velikih igralcev lahko mali proizvajalci uporabijo vzpostavitev partnerstev s spletno maloprodajo in prodajo cmokov po teži. Po eni strani tehtani izdelki vzbujajo več zaupanja med potrošniki, po drugi strani pa zaradi pomanjkanja embalaže znižujejo stroške proizvodnega procesa. Prav to obliko naj bi uporabili pri izvajanju projekta.
Za namene projekta bo v Rostovu na Donu organizirano podjetje "od nič". Rostov na Donu je upravno središče Južnega zveznega okrožja in regije Rostov. Prebivalstvo mesta je 12 milijonov ljudi. Mesto je glavno gospodarsko, industrijsko, kulturno in zgodovinsko središče regije.
Podjetje je na zakupljenem območju na ozemlju industrijskega kompleksa; območje ustreza vsem zahtevam projekta in nadzornim organom. Podjetje proizvaja cmoke v obliki zamrznjenih polizdelkov.
3. OPIS BLAGA IN STORITEV
Izdelki podjetja so klasični cmoki, ki se prodajajo po teži v obliki zamrznjenih polizdelkov. Knedle so izdelki iz kvašenega testa, polnjene z mletim mesom (včasih ribe), ki jih kuhamo v vodi, da dosežemo pripravljenost za uživanje. Za izdelavo projektnih izdelkov se uporabljajo svinjina in mleto goveje meso ter številne druge sestavine za izboljšanje okusnosti.
V proizvodnji se uporabljajo samo naravni proizvodi iz regionalnih kmetij, ki imajo visok ugled na področju kakovosti in zanesljivosti oskrbe. Recept za izdelke zagotavlja dobavitelj opreme, kar zagotavlja visoko kakovost in stabilnost v proizvodnji, saj je recept že vrsto let opravil test časa v proizvodnji v drugih regijah države.
Podjetje proizvaja tako imenovane majhne cmoke, ki tehtajo do 5-7 gramov, oblika je polmesec. Vlažno testo za cmoke - 30-39%. Uporabljena predhodno presejena pšenična moka brez nečistoč. Proporcionalno razmerje nadeva in testa je 40x60%.
Za izdelavo moke se uporablja: 10 kg moke - 36% vode, 2% rastlinskega olja. Mleto goveje meso - 5, 5 kg (na 10 kg moke), mleta svinjina - 6 kg (na 10 kg moke), svinjska maščoba - 2, 5 kg (na 10 kg moke), sol - 120 g (na 10 kg moke) .
Končni izdelki se dostavijo na prodajno mesto v stanju globokega zmrzovanja v zapečatenih plastičnih vrečkah.
Tabela 2. Proizvodni stroški in prodajna cena
BLAGO / STORITVE | STROŠKOVNE ENOTE, rub. | TRGOVSKA VREDNOST, % | STROJ ENOT, drgnite. | |
1 | Svinjski cmoki, kg | 175, 0 | 35% | 236 |
2 | Goveji cmoki, kg | 185.0 | 35% | 250 |
4. PRODAJA IN TRŽENJE
Glavni prodajni kanal je prodaja prek Rostova na Donu prek maloprodajnih trgovin. Izdelki spadajo v cenovni segment „standard +“, kar pomeni, da so ciljna publika projekta predvsem mladi pari (23–30 let) s povprečno stopnjo dohodka (od 30 tisoč rubljev na osebo na mesec), ki aktivno gradijo kariero in nimajo veliko čas, porabljen za gospodinjske naloge, vključno s kuhanjem. Zato se zdi najprimernejše sodelovanje s trgovinami, ki se nahajajo v novih spalnih območjih, najbolj priljubljenih med mladimi družinami, na primer v okrožju Leventsovsky ali v mikrodrežju Suvorovsky.
Konkurenčna razlika izdelkov je, da je pri razmeroma majhni teži enega cmoka testo tanko in ne pokvari okusa nadeva. Tako je mogoče prenesti naravni okus pravega mesa. Kot kažejo tržne študije, je glavna pomanjkljivost cmokov, ki se proizvajajo industrijsko, ta, da potrošniki upoštevajo prekomerno maso testa in majhno maso nadeva.
Poleg tega lahko prodaja izdelkov po teži, brez predhodne embalaže, znatno zmanjša stroške proizvodnje zaradi odsotnosti zabojnikov (embalaže). Tako izdelek postane zelo konkurenčen izdelkom istega cenovnega segmenta.
Prodajni zastopniki končnih izdelkov se ukvarjajo s prodajo. Prodajni predstavniki večino svojega delovnega časa preživijo na terenu, obiskujejo obstoječe in potencialne kupce. Preostanek časa delam v načinu domače pisarne. V okviru svojih aktivnosti prodajni zastopniki iščejo kupce, sklepajo pogodbe in izvajajo tekoče delo s strankami.
Tržne raziskave kažejo, da je konkurenčno okolje precej nasičeno. Hkrati večji del konkurence predstavljajo proizvajalci na zvezni ravni, ki prodajajo pakirane izdelke. Za takšne izdelke je značilen visok delež testa v skupni masi izdelka. Prednost je v visokih oglaševalskih proračunih, s pomočjo katerih se oblikujeta prepoznavnost blagovne znamke in zvestoba potrošnikov.
Promocija projektnih izdelkov poteka le s priporočili prodajalcev. Glede na izvajanje le prek spletne trgovine na drobno je vloga prodajalcev pri promociji zelo pomembna, saj kupci ob prvem nakupu blaga prosijo za nasvet. V prihodnosti bodo zvestobo kupcev zagotavljali kakovostni izdelki in njihove okusne lastnosti.
Povpraševanje po projektnih izdelkih nima izrazite sezonalnosti. Svetovna statistika kaže, da je poleti nekoliko upadalo povpraševanje po mesno vsebujočih mesnih izdelkih, vendar je treba glede na razmeroma nizek obseg proizvodnje upoštevati omejevalni dejavnik njegove proizvodnje. Tako sezonskost v finančnem načrtu in prodajnem načrtu ne upoštevamo (tabela 3).
Tabela 3. Načrtovani podatki o prodaji
BLAGO / STORITVE | POVPREČNI NAČRTOVANI PROSTOR PRODAJE, enot / mesec | CENA ZA ENOTO., Rub. | PRIHODKI, drgnite. | RAZLIČNI STROŠKI, drgnite. | |
1 | Svinjski cmoki, kg | 4.500 | 236 | 1, 063, 125 | 787 500 |
2 | Goveji cmoki, kg | 3.500 | 250 | 874 125 | 647.500 |
Skupaj: | 1 937 250 | 1.435.000 |
5. NAČRT PROIZVODNJE
Proizvodnja se nahaja na najetem območju v industrijskem grozdu na zahodnem obrobju mesta. Prostor ima vse potrebne komunikacije, izpolnjuje vse zahteve Rospotrebnadzorja in gasilske službe. V okolici so priročne dostopne poti, pa tudi prostor za natovarjanje in razkladanje. Skupna površina proizvodnih prostorov je 30 m2, vključno s skladiščnimi prostori.
Oprema je kupljena pri domačem uvozniku; Država izvora opreme je Tajvan. Proizvodna linija ima več prednosti pred ruskimi ali kitajskimi linijami:
Lahko se uporablja kot mehko testo z visoko vsebnostjo vode (do 39%), kot tudi bolj trdo testo
Pri proizvodnji testa ni treba uporabljati dodatkov ali izboljševalcev
Minimalne omejitve za polnjenje - polnjenje je lahko mastno ali z visoko vsebnostjo jeder (takšno polnjenje se ne uporablja v projektu, vendar oprema zmanjšuje tveganje zastoje ali poroke z nenačrtovano nizko kakovostjo dobavljenih surovin)
Minimalne omejitve za dodatke, kot je čebula - tudi velike koščke lahko postrežemo
Delate lahko s prelivi cmokov (marmelada, krompir, skuta)
Slednji dejavnik je za projekt še posebej pomemben, saj lahko v primeru spremembe tržnega okolja konkurenčno okolje, proizvodnja brez nadgradnje linije preide na proizvodnjo izdelkov druge vrste. Poleg tega za ponovno pripravo druge oblike ali velikosti cmokov potrebujete največ pet minut. Po navedbah proizvajalca opreme se lahko kot nadevi uporabijo naslednje: goveje meso, svinjina, riba, piščanec, cmoki, maščobe in tako naprej.
Surovine se nabavljajo na kmetijah regionalnega pomena, ki imajo najboljši ugled po kakovosti izdelkov. Končni izdelki so pakirani v 5 kg plastične vrečke, nato pa v kartonske škatle, s skupno maso 20 kg. Dostava končnih izdelkov na prodajno mesto se izvede na osebnem vozilu pobudnika projekta.
6. ORGANIZACIJSKI NAČRT
Kot pravno obliko je bil IP izbran za najpreprostejšo obliko pri vodenju poslovnih dejavnosti podobnega obsega. Poslovni subjekt je registriran pri zvezni davčni službi in zunajproračunskih skladih. Dovoljenja, prejeta od nadzornih organov. Kot sistem obdavčenja, ki temelji na primerjavi finančnih rezultatov za različne možnosti, je poenostavljeni davčni sistem z obdavčljivo postavko "dohodek zmanjšan za znesek odhodkov", stopnja 15%.
Celoten postopek izvajanja projekta lahko razdelimo na naslednje faze:
Predinvesticijska faza - v tej fazi se izvede ocena tržnega stanja in konkurenčnega okolja, izdela študija izvedljivosti projekta (poslovni načrt), sklenejo se predhodni dogovori z dobavitelji in potencialnimi kupci ter z vlagatelji; predinvesticijska faza je trenutno zaključena
Investicijska faza - nabavljena je oprema, pripravljeni so prostori, najeti in usposobljeni zaposleni; Pogodbe se sklenejo z dobavitelji in kupci; trajanje faze - 1 mesec
Stopnja rasti - izvajanje operativnih dejavnosti v okviru rasti prihodkov, preden dosežejo načrtovane finančne kazalnike; približno trajanje faze - 5 mesecev
Faza zrelosti - delo v okviru načrtovanih finančnih rezultatov; trajanje - brez omejitev; pobudnik projekta sprejme odločitev o dobičku in likvidaciji projekta na podlagi analize tržnega stanja in gospodarskih razmer
Vse vodstvene in administrativne funkcije izvaja pobudnik projekta, za kar ima vsa potrebna znanja in veščine, ima dolgoletne poslovne izkušnje.
Tabela 4. Osebje in plače
Naslov delovnega mesta | Plača, RUB | Število ljudi | FOT, RUB | |
Upravni | ||||
1 | Računovodja | 3.000 | 1 | 3.000 |
Proizvodnja | ||||
2 | Operater proizvodne linije | 27.000 | 2 | 54.000 |
Nakupovanje | ||||
3 | Prodajni zastopnik | 27.000 | 3 | 81.000 |
Podružnica | ||||
4 | Skladiščnik | 23.000 | 1 | 23.000 |
5 | Vzdrževalec | 20.000 | 1 | 20.000 |
Skupaj: | ₽ 181.000, 00 | |||
Socialni odbitki: | 54 300, 00 ₽ | |||
Skupni odbitki: | 235 300, 00 ₽ | |||
7. FINANČNI NAČRT
Finančni načrt je sestavljen za petletno obdobje in upošteva vse prihodke in odhodke projekta. Prihodek se nanaša na prihodke iz poslovnih dejavnosti; drugih vrst dohodka projekt ne predvideva. Prihodek prvega leta projekta znaša 19, 4 milijona rubljev, čisti dobiček (po davkih) pa 864 tisoč rubljev. Izkupiček drugega leta in naslednjih let - 23, 2 milijona rubljev., Čisti dobiček - 2, 1 milijona rubljev.
Naložbeni stroški znašajo 705.000 rubljev, katerih glavnina je namenjena nakupu opreme in oblikovanju sklada obratnega kapitala, iz katerega se pokrijejo izgube v prvih obdobjih, dokler projekt ne doseže povračila. Lastna sredstva pobudnika projekta - 320.000 rubljev, manjkajoča sredstva naj bi se pritegnila v obliki bančnega posojila za obdobje 12 mesecev po stopnji 18% letno. Odplačilo posojila se izvede mesečno z anuitetnimi plačili, kreditnimi počitnicami - tri mesece.
Tabela 5. Stroški naložbe
NAME | ZNESEK, drgnite. | |
Nepremičnine | ||
1 | Skladišče in pisarniška oprema | 100.000 |
Oprema | ||
2 | Komplet opreme | 220.000 |
Kratkoročna sredstva | ||
3 | Kratkoročna sredstva | 285.000 |
4 | Nakup surovin | 100.000 |
Skupaj: | 705 000 ₽ | |
Lastna sredstva: | 320 000, 00 ₽ | |
Potrebna izposojena sredstva: | 385 000 ₽ | |
Oceni: | 18, 00% | |
Trajanje, meseci: | 12 | |
Spremenljivi (proizvodni) stroški so navedeni v tabeli. 2. Vključujejo stroške sestavin (moke, mesa, masla, čebule itd.), Embalaže, pa tudi vode in električne energije, porabljene v proizvodnem procesu. Fiksni stroški vključujejo stroške najema, komunalne račune, goriva in maziva, poslovne stroške (motivacija prodajalcev prodajnih mest), kot tudi stroške amortizacije. Znesek amortizacije se določi z linearno metodo, ki temelji na dobi koristnosti osnovnih sredstev in neopredmetenih sredstev v petih letih.
Tabela 6. Fiksni stroški
NAME | ZNESEK NA MESEC., Rub. | |
1 | Najemnina | 35.000 |
2 | Plačila komunalnih storitev | 5 500 |
3 | Goriva in maziva | 5.000 |
4 | Prodajni stroški | 7.000 |
5 | Amortizacija | 3 666 |
Skupaj: | 56 166 ₽ |
Podroben finančni načrt je na voljo v App. 1.
8. OCENA UČINKOVITOSTI
Ocena uspešnosti se izvede na podlagi podrobne analize finančnega načrta, denarnih tokov ter enostavnih in integriranih kazalnikov uspešnosti (tabela 1). Za upoštevanje sprememb vrednosti denarnih tokov skozi čas se uporablja metoda diskontiranja. Diskontna stopnja je sprejeta po netvegani stopnji (donosnost državnih vrednostnih papirjev z istim obdobjem naložbe) - 8%. Ta stopnja je v celoti upravičena z dejstvom, da je izdelek znan na trgu, poznana in obvladana je tudi proizvodna tehnologija, tveganja projekta pa so precej nizka.
Enostavna obdobja vračila (PP) in diskontirana (DPP) - 9 mesecev. Neto sedanja vrednost (NPV) projekta znaša 787 tisoč rubljev. Notranja stopnja donosa (IRR) je 13, 7%. Indeks donosnosti (PI) - 1, 12. Vsi ti kazalniki pričajo o učinkovitosti in zmerni naložbeni privlačnosti projekta.
9. GARANCIJE IN TVEGANJA
Za oceno tveganj, povezanih z izvajanjem projekta, se izvede analiza vseh notranjih in zunanjih dejavnikov. Notranji dejavniki vključujejo najprej proizvodne težave, povezane z receptom ali delovanjem opreme. Potrebno je stalno spremljanje kakovosti proizvedenih izdelkov in stalno vzdrževanje opreme.
Zunanji dejavniki vključujejo delovanje konkurentov - tako boj za ceno obstoječih, kot tudi pojav novih igralcev na trgu. V tem primeru se zaradi aktivnega dela prodajnih zastopnikov oblikuje visoka lojalnost prodajnega sistema - tako na ravni lastnikov in skrbnikov trgovin, kot na ravni prodajalcev, ki blago priporočajo končnim potrošnikom.
10. PRIJAVE
PRILOGA 1
Finančni načrt
Denis Mirošničenko
(c) www.clogicsecure.com - portal za poslovne načrte in vodnike za mala podjetja
