Pregled trga: Tobačni izdelki

* Izračuni uporabljajo povprečne podatke za svet

Ta analiza trga temelji na informacijah neodvisne industrije in virov novic ter na podlagi uradnih podatkov Zvezne državne statistične službe. Razlaga kazalcev se izvede tudi ob upoštevanju podatkov, ki so na voljo v odprtih virih. Reprezentativna navodila in kazalniki so vključeni v analitiko in tako zagotavljajo najbolj popoln pregled zadevnega trga. Analiza se v celoti izvaja v Ruski federaciji, pa tudi v zveznih okrožjih; Krimsko zvezno okrožje ni vključeno v nekatere preglede zaradi pomanjkanja statističnih podatkov.

Proizvodnja tobačnih izdelkov je ena največjih postavk prihodka v ruskem proračunu. V letu 2015 naj bi prihodki iz te panoge dosegli 355 milijard rubljev, kar pa je 21 milijard pod napovedjo.

Kljub velikemu obsegu industrije in rasti proračunskih prihodkov od nje v obdobju 2012-2013 se v veliki meri spreminjajo gospodarske razmere v državi. V zadnjih petih letih je bila industrija v stalnem zaostrovanju razmer. Tu so glavni trendi: zvišanje trošarine, sprememba njene strukture, povečanje deleža ponarejenih izdelkov in senčni trg.

Trošarina za navadne cigarete s filtri, ki so osnova tobačnega trga v Rusiji, je tako imenovana „kombinirana“ in je sestavljena iz dveh delov: posebnega in ad valorem. Specifična stopnja vključuje plačilo fiksnega odstotka na vsakih tisoč proizvedenih cigaret. Ad valore je odstotek, plačan na najvišjo maloprodajno ceno vsakega paketa cigaret. Po sedanji uredbi se bo delež ad valorem v strukturi trošarin povečal - leta 2015 je njegova rast znašala 2, 5% (z 8, 5% na 11%), do leta 2017 pa se bo povečala na 13%. Zaradi takšne spremembe je obseg proračunskih prihodkov bistveno manj predvidljiv, zaradi česar je odvisen od vedenja potrošnikov. Strokovnjaki v letu 2015 napovedujejo znižanje zajamčene pobiranja trošarinskih trošarin na 36% s 47%. Prepoved odprtih cigaret na prodajnem mestu, ki velja od 1. junija 2014, je imela nekaj vpliva tudi na prodajo cigaret.

Glede na to, pa tudi ob slabšem gospodarskem položaju v državi, proizvajalci tobaka pričakujejo zmanjšanje zakonitega trga cigaret v letu 2015 za 9-12%. V letu 2013 je pravni trg že padel za 5%, v letu 2014 pa za 10, 4%. Hkrati je delež ponarejenih v celotni količini nezakonitih izdelkov do 70%. Tudi Rusija se po mnenju strokovnjakov približuje kritični vrednosti - 8% dnevnih stroškov za nakup tobačnih izdelkov. Verjame se, da bi to lahko dodalo spodbudo za rast trga v senci skoraj ni mogoče domnevati, da se bodo uporabniki tobaka zaradi naraščajočih stroškov odpovedali kajenju; najverjetneje bo prišlo do premika povpraševanja proti segmentu proračunskih cen.

Ob zmanjšanju obsega legalnega trga na ozemlju Ruske federacije se povečuje izvoz v države CIS - predvsem v Belorusijo in Kazahstan, kjer poraba tobaka raste. Ta trend povzroča ne le želja proizvajalcev, da naložijo sproščene proizvodne zmogljivosti, temveč tudi pocenitev ruske proizvodnje zaradi oslabitve rublja. Stroški proizvodnje imajo izredno majhen delež v skupnih stroških paketa cigaret, glavni delež predstavljajo stroški znamke in trošarine. Hkrati se trošarina pri izvozu ne plača, vsi ostali stroški pa so vezani na rubelj. Tako je proizvodnja v Rusiji bolj donosna, še posebej če upoštevamo, da ima daleč vsaka država svojo proizvodnjo tobaka

Slika 1. Dinamika prodaje cigaret in cigaret v Rusiji v letih 1991–2013, podatki Rosstata po metodi bilance, milijarda.

Podatki Rosstata se ne strinjajo s podatki o proračunskih prihodkih in drugih virih. Po teh podatkih je skupni prihodek v oddelku 16.0 OKVED "Proizvodnja tobačnih izdelkov" v Ruski federaciji znašal 214, 76 milijarde rubljev. Tržna dinamika v denarnem smislu je prikazana na Sl. 2

Slika 2. Dinamika finančnih kazalnikov proizvodnje tobaka (OKVED 16.0) v obdobju 2006–2014, v tisoč rubljev

Slika 3. Dinamika finančnih razmerij proizvodnje tobaka (OKVED 16, 0) v obdobju 2006–2014, %

Kot je razvidno iz zgornjih diagramov, imajo vsi glavni kazalniki - prihodki, dobiček, dobičkonosnost - trend stalne rasti. Tudi stroški rastejo. V tem primeru je izrazito linearno razmerje med temi parametri. Značilno je zmanjšanje deleža dolgoročnih posojil v strukturi obveznosti in posledično povečanje koeficienta avtonomije.

Slika 4. Delež regij v skupnih prihodkih industrije (OKVED 16.0) v letu 2014, %

Porazdelitev deležev regij po prihodkih (po Rosstatu) v celoti potrjuje dejanska lokacija proizvodnih kompleksov hčerinskih družb največjih proizvajalcev, katerih večina se nahaja v severozahodnem zveznem okrožju in centralnem zveznem okrožju. V SFD je edini največji proizvajalec tobačnih izdelkov v Rusiji, ki ni podružnica zahodnih podjetij.

Torej, če povzamemo zgoraj, lahko rečemo, da:

- trg ima težave v slabših gospodarskih razmerah;

- Kmalu ne moremo pričakovati zmanjšanja povpraševanja po tobačnih izdelkih, vendar je možen premik povpraševanja po proračunskih in nezakonitih izdelkih;

- delež izvoza na celotnem legalnem trgu se povečuje;

- za vse negativne dejavnike kazalniki dobičkonosnosti še naprej rastejo.

Najprej je to seveda povezano s proizvajalci tobaka. To bo v manjši meri vplivalo na trgovino na drobno, kot obseg porabe izdelkov (vključno z ilegalnim trgom) verjetno ne bo upadel.

Denis Mirošničenko

(c) www.clogicsecure.com - portal za poslovne načrte in vodnike za mala podjetja

18.8.2019

Priljubljene Objave